Compte bancaire dédié ou pro : ce qui est obligatoire

À retenir

Un compte bancaire professionnel n'est pas obligatoire en micro-entreprise. Un compte dédié à l'activité, séparé de vos dépenses personnelles, l'est dès que votre chiffre d'affaires dépasse 10 000 € pendant 2 années consécutives.
Si votre activité est commerciale, le compte dédié est obligatoire dès le départ, que ce seuil soit dépassé ou non.
Le compte dédié peut être un compte personnel distinct ou un compte professionnel. Il doit porter la mention « entrepreneur individuel » ou « EI ».
Séparer vos comptes est recommandé même sous le seuil : vos cotisations se calculent sur ce que vous encaissez.

Ce que dit la règle

Selon Service-public, l'ouverture d'un compte bancaire professionnel n'est pas obligatoire en micro-entreprise. En revanche, vous devez avoir un compte dédié à votre activité si votre chiffre d'affaires dépasse 10 000 € pendant 2 années consécutives (article L613-10 du Code de la sécurité sociale, issu de la loi Pacte du 22 mai 2019). Exemple : 9 000 € de chiffre d'affaires une année, puis 12 000 € l'année suivante, ne suffisent pas. Si l'année d'après dépasse aussi 10 000 €, l'obligation s'applique. Les pages consultées ne fixent pas de délai pour ouvrir le compte : ne l'attendez pas.

Une règle distincte vise les commerçants. En cas d'activité commerciale, le compte dédié est obligatoire que le seuil de 10 000 € soit dépassé ou non (article L123-24 du Code de commerce). Un consultant ou un développeur en activité libérale (BNC) reste concerné par le seuil de 10 000 €. Une autre page de Service-public, sur les obligations comptables, ne cite que ce seuil : si vous vendez des marchandises, retenez la règle la plus stricte.

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Compte personnel dédié ou compte professionnel

Le compte dédié peut être un compte courant personnel, distinct de celui de vos dépenses privées, ou un compte ouvert au nom de la micro-entreprise. Service-public précise qu'en pratique le compte doit comporter la mention « entrepreneur individuel » ou « EI », ce qui peut compliquer l'ouverture d'un simple compte courant, et que certaines banques limitent l'usage professionnel des comptes personnels. Lisez les conditions générales avant de l'utiliser pour votre activité.

Critère	Compte personnel dédié	Compte professionnel
Respecte l'obligation légale	Oui, s'il est distinct de vos dépenses privées	Oui
Coût	Généralement plus faible	Généralement plus élevé
Services	Ceux d'un compte courant	Options pour entreprises : suivi comptable, outils de facturation
Point de vigilance	Usage professionnel parfois limité par la banque	Frais fixes à comparer à votre chiffre d'affaires

Les frais bancaires sont des charges de votre activité, mais ils ne réduisent pas vos cotisations : l'Urssaf n'admet aucune déduction du chiffre d'affaires. Un compte à 9 € par mois (montant fictif) coûte 108 € par an, soit 0,9 % d'un chiffre d'affaires de 12 000 €. Comparez ce coût aux services dont vous avez vraiment besoin.

Pourquoi séparer même sous le seuil

Vous déclarez à l'Urssaf le chiffre d'affaires encaissé, mois par mois ou trimestre par trimestre (voir notre article sur la déclaration Urssaf). Si votre compte ne contient que des paiements de clients, le relevé du mois donne directement ce chiffre. Exemple : trois virements de clients de 1 200 €, 800 € et 1 500 € en septembre font 3 500 € de chiffre d'affaires hors taxes. En BNC, les cotisations sont de 903 € (25,8 %, contribution à la formation professionnelle comprise).

Vous devez aussi tenir un livre des recettes, qui enregistre chronologiquement le montant et l'origine de chaque recette et son mode de règlement. Service-public demande d'en faire le total tous les 3 mois et de conserver ces informations 10 ans. Un compte dédié facilite le rapprochement avec ce livre. Sur un compte mélangé, il faut trier chaque ligne, en écartant par exemple un remboursement de débours qui n'entre pas dans le chiffre d'affaires.

Si vous travaillez avec des clients étrangers

Regardez les frais sur les virements internationaux et sur les paiements en devises, ainsi que la possibilité d'exporter vos relevés. Les règles de facturation sont dans l'article sur la facturation à l'étranger. Ces critères sont des conseils pratiques, pas des obligations.

Si une banque refuse d'ouvrir un compte

La banque doit vous remettre une attestation ou une lettre de refus. Avec ce document, vous saisissez la Banque de France, qui désigne un établissement tenu d'ouvrir un compte à votre nom : c'est le droit au compte. Il garantit des services de base, comme la tenue de compte, l'encaissement, les virements et une carte de paiement.

Pour les autres démarches de création, voyez notre guide de la micro-entreprise. Vous pouvez aussi suivre vos encaissements dans le cockpit MonMicroPilote.

Sources

Service-public, Compte bancaire du micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) (vérifié le 28/05/2026)
Service-public, Obligations comptables du micro-entrepreneur (vérifié le 07/09/2026)
Urssaf, Déterminer mon chiffre d'affaires (consulté le 14/10/2026)
Urssaf, L'essentiel du statut (consulté le 14/10/2026)